Η ΑΑΔΕ εξετάζει αυστηρότερα φίλτρα για την ίδρυση νέων επιχειρήσεων, ιδίως μετά το σκάνδαλο στη Θεσσαλονίκη με 203 εκατ. ευρώ φοροδιαφυγής και 2.000 εταιρείες-φαντάσματα.
- Σχεδιάζεται υποχρεωτική φυσική παρουσία ιδρυτών στην ΑΑΔΕ πριν την ολοκλήρωση της έναρξης εργασιών όταν υπάρχουν ύποπτες ενδείξεις κινδύνου.
- Θα ενισχυθούν οι έλεγχοι στα πρόσωπα που συμμετέχουν σε επιχειρήσεις με ληξιπρόθεσμα χρέη και ταυτοποίηση των πραγματικών δικαιούχων για αποφυγή κρυμμένης ιδιοκτησίας.
- Οι αλλαγές θα ενεργοποιούνται μόνο με ύποπτες ενδείξεις, ενώ νόμιμες επιχειρήσεις θα συνεχίσουν τις ψηφιακές διαδικασίες σε γρήγορο χρόνο.
- Εξετάζεται αξιοποίηση δεδομένων για διαδοχικές αλλαγές διοίκησης, συμμετοχή ίδιων προσώπων σε διάφορα σχήματα και εταιρικές συνδέσεις που δείχνουν κατάχρηση.
Να κλείσει τα παράθυρα που επιτρέπουν σε κυκλώματα να στήνουν εταιρείες-φαντάσματα, να εμφανίζουν «αχυρανθρώπους» ως ιδιοκτήτες και διαχειριστές και να αφήνουν πίσω τους εκατομμύρια ευρώ σε απλήρωτους φόρους και ασφαλιστικές εισφορές επιχειρεί η ΑΑΔΕ. Μετά τις αποκαλύψεις για το μεγάλο κύκλωμα της Θεσσαλονίκης με το φέσι των 203 εκατ. ευρώ, στο οποίο εμπλέκονται περισσότερες από 2.000 επιχειρήσεις, 1.300 «αχυράνθρωποι» και 700 πρόσωπα που κινούσαν τα νήματα πίσω από τις εταιρείες, η φορολογική διοίκηση σχεδιάζει να θωρακίσει τη διαδικασία έναρξης επιχειρηματικής δραστηριότητας, βάζοντας αυστηρότερα φίλτρα πριν ακόμη οι νέες επιχειρήσεις αποκτήσουν φορολογική υπόσταση.
Στο πλαίσιο αυτό εξετάζονται αλλαγές για αυστηρότερο έλεγχο των στοιχείων κατά την έναρξη μιας επιχείρησης, με έμφαση στο ιστορικό των προσώπων που συμμετέχουν σε αυτήν. Στόχος είναι να εντοπίζονται όσοι εμφανίζονται μόνο στα χαρτιά ως εταίροι, μέτοχοι ή διαχειριστές, ενώ οι πραγματικοί υπεύθυνοι παραμένουν στο παρασκήνιο. Μεταξύ των μέτρων που εξετάζονται είναι και η υποχρεωτική φυσική παρουσία στην ΑΑΔΕ πριν από την ολοκλήρωση της έναρξης εργασιών, όταν υπάρχουν συγκεκριμένες ενδείξεις κινδύνου.
Όπως ανέφερε χαρακτηριστικά ο διοικητής της ΑΑΔΕ Γιώργος Πιτσιλής σε συνέντευξή του, ορισμένοι έχουν εκμεταλλευτεί τις απλουστευμένες διαδικασίες για το άνοιγμα επιχειρήσεων, ενώ οι υποθέσεις που έχουν αποκαλυφθεί έχουν δώσει στη φορολογική διοίκηση συγκεκριμένα κριτήρια για τον εντοπισμό ύποπτων περιπτώσεων. «Οι αχυράνθρωποι έχουν ένα προφίλ. Έχουν κάποια χαρακτηριστικά», σημείωσε ο Γιώργος Πιτσιλής , υπογραμμίζοντας ότι εξετάζεται το ενδεχόμενο, όταν εντοπίζονται συγκεκριμένες ενδείξεις κινδύνου, να μην ολοκληρώνεται αυτόματα η διαδικασία. Στις περιπτώσεις αυτές ο ενδιαφερόμενος θα καλείται να προσέλθει στην ΑΑΔΕ για πρόσθετο έλεγχο. «Δεν λέμε να μη συσταθεί εταιρεία, αλλά να σε δούμε πρώτα» τόνισε ο διοικητής της ΑΑΔΕ.
Ποιες παρεμβάσεις εξετάζονται
Οι παρεμβάσεις που εξετάζονται αναμένεται να περιλαμβάνουν αυστηρότερους ελέγχους στα φυσικά πρόσωπα που συμμετέχουν σε επιχειρηματικά σχήματα, ταυτοποίηση των πραγματικών δικαιούχων και περισσότερες διασταυρώσεις στοιχείων από το Γενικό Εμπορικό Μητρώο (ΓΕΜΗ) και τις βάσεις δεδομένων της φορολογικής διοίκησης.
Στο μικροσκόπιο αναμένεται να βρεθούν πρόσωπα που έχουν εμφανιστεί επανειλημμένα ως διαχειριστές ή εταίροι σε επιχειρήσεις με μεγάλα ληξιπρόθεσμα χρέη ή σοβαρές φορολογικές εκκρεμότητες. Παράλληλα, εξετάζεται η αξιοποίηση στοιχείων για τις διαδοχικές αλλαγές στη διοίκηση εταιρειών, τη συμμετοχή των ίδιων προσώπων σε διαφορετικά επιχειρηματικά σχήματα και τις εταιρικές συνδέσεις που ενδέχεται να κρύβουν οργανωμένη προσπάθεια αποφυγής φορολογικών υποχρεώσεων.
Πάντως στελέχη της φορολογικής διοίκησης επισημαίνουν ότι οι αλλαγές δεν θα αφορούν το σύνολο των επιχειρήσεων διευκρινίζοντας ότι οι πρόσθετοι έλεγχοι θα ενεργοποιούνται μόνο όταν υπάρχουν ύποπτες ενδείξεις ενώ για όσους ξεκινούν νόμιμα δραστηριότητα οι διαδικασίες θα ολοκληρώνονται ψηφιακά και σε χρόνο εξπρές.
Την ίδια ώρα η ΑΑΔΕ προχωρά στην αναδιάρθρωση των Περιφερειακών Υπηρεσιών της Γενικής Διεύθυνσης Φορολογικών Λειτουργιών συστήνοντας Ομάδα Διοίκησης Έργου (ΟΔΕ) για τον σχεδιασμό, την παρακολούθηση και τον συντονισμό όλων των δράσεων και των ενεργειών που απαιτούνται για την υλοποίηση του έργου της αναδιάρθρωσης.
